基于Logit模型的商業銀行信用風險度量研究

作者：張安

摘要：本文選擇了2019-2020年被ST或*ST的87家上市公司,以及與這87家規模相似、經營模式相近且財務狀況穩健的上市公司,分別作為違約樣本組和非違約樣本組,選用涵蓋公司7個方面的37個相關財務指標組成指標體系,通過獨立性樣本T檢驗找到對ST公司敏感的16個指標,并運用主成分分析法將篩選后的16個指標歸納為4個主要公共因子,最后使用Logit回歸方法對信用風險定量分析。實證分析表明,用Logit模型度量商業銀行信用風險是有效的;資產負債率、銷售凈利率、凈利潤率、營業利潤率、銷售成本率、財務費用率、總資產周轉率這幾個指標在商業銀行信用風險度量模型中占比較重,在商業銀行進行信用風險管理時應重點關注。

發文機構：上海理工大學管理學院

關鍵詞：商業銀行信用風險主成分分析Logit模型

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